formulář W-8BEN, tedy způsob, jak snížit daň z amerických dividend

Jisté jsou pouze daně a smrt. Ale pokud je to druhé jisté, možná je lze alespoň snížit na minimum? Tato možnost je dána formulářem W-8BEN. A to není ten efekt "Nový úděl" a smlouvy o zamezení dvojího zdanění mezi Polskem a USA. Právě díky tomuto řešení je možné snížit daň z dividend vyplácených americkými společnostmi. V Polsku takovou možnost zavedl jako první Makléřská společnost X-Trade Brokers.

W-8BEN k dispozici na XTB 

Coca-Cola, AT&T, McDonald's, 3M ... To jsou jen některé ze společností, které tvoří skupinu tzv. Dividendové aristokraty - společnosti vyplácející dividendy nepřetržitě po dobu minimálně 25 let! Efekty dlouhodobého využívání složeného úročení jsou nesporné, proto pro všechny, kdo investují do dividend, XTB představila řešení, které optimalizuje daňové náklady. 

Formulář W-8BEN umožňuje polským daňovým rezidentům mimo USA využívat nižší (15% namísto 30%) daňové sazby na dividendy a dividendové ekvivalenty vyplácené americkými společnostmi. Je určena všem individuálním klientům a její vyplnění je povinné a v zásadě by mělo proběhnout před nákupem reálných akcií nebo otevřením CFD pozice na americké akcie nebo ETF. 

Jak si snížit daň

Postup je velmi jednoduchý a je 100% online - stačí vyplnit formulář na webových stránkách makléře. Není nutné podepisovat a zasílat žádné dokumenty v papírové podobě.

Snížená sazba daně z dividend bude automaticky uplatňována od začátku měsíce následujícího po měsíci, ve kterém byl formulář W-8BEN vyplněn a společností XTB shledán správným. Investor, který chce zaúčtovat dividendu udělenou v březnu tohoto roku nižší sazbou daně, by proto měl vyplnit formulář W-8BEN do konce února 2022.